Liquiditätsplanung im Rechnungswesen

In wirtschaftlich unsicheren Zeiten ist eine belastbare Liquiditätsplanung überlebenswichtig. In diesem Online-Seminar erhalten Sie einen kompakten, praxisorientierten Überblick über moderne Methoden und Instrumente der Liquiditätssteuerung – von der kurzfristigen Planung bis zur Analyse entscheidender Kennzahlen.

Sie lernen:

• wie Sie eine transparente und steuerungsfähige Liquiditätsplanung aufbauen
• wie Sie mit gezielten Maßnahmen Ihre Liquidität sichern und verbessern
• wie Sie Cashflow und Working Capital effizient analysieren und steuern
• wie Sie Plan-Ist-Abweichungen frühzeitig erkennen und gegensteuern

Eine Excel-Fallstudie sowie Branchen-Benchmarks helfen Ihnen dabei, das Gelernte direkt auf Ihre Praxis zu übertragen.

1. Grundlagen und Aufbau einer erfolgreichen Liquiditätsplanung
   • Ziele, Aufgaben und Struktur einer integrierten Finanz- und Liquiditätsplanung
   • Voraussetzungen: operative Planung, Datenquellen, Zeithorizonte
   • Aufbau einer kurzfristigen Liquiditätsplanung mit Plan-Ist-Abgleich
   • Umsetzung anhand einer Excel-Fallstudie
   • Alternativen und digitale Tools (z. B. DATEV Liquiditätsvorschau)
2. Liquidität steuern mit den richtigen Kennzahlen
   • Überblick: relevante Liquiditäts- und Finanzkennzahlen
   • Analyse der Finanz- und Liquiditätsstruktur (Deckungsgrade, Liquiditätsgrade, Quick Ratio etc.)
   • Frühwarnindikatoren erkennen und nutzen
   • Typische Fehlerquellen und wie Sie diese vermeiden
3. Cashflow verstehen, berechnen & nutzen
   • Direkte und indirekte Cashflow-Ermittlung (inkl. Kapitalflussrechnung nach DRS 21)
   • Cashflow als Brücke zwischen Gewinn und Liquidität
   • Dynamischer Verschuldungsgrad und weitere Cashflow-Kennzahlen
4. Working Capital Management als Liquiditätshebel
   • Was Ihr Working Capital über Ihre Zahlungsfähigkeit verrät
   • Kapitalbindung analysieren und reduzieren
   • Branchenvergleich (Benchmarking): Wo steht Ihr Unternehmen?
   • Den Cash Conversion Cycle verstehen und als Steuerungsinstrument nutzen