Elektronische Rechnungen 2025

Am 11. März 2025 hat der Rat der Europäischen Union das umfassende Gesetzespaket „VAT in the Digital Age“ (ViDA) verabschiedet. Ein zentrales Element ist die Einführung verpflichtender elektronischer Rechnungsstellung sowie digitaler Meldepflichten für grenzüberschreitende B2B-Transaktionen innerhalb der EU ab dem 1. Juli 2030.

Deutschland hat bereits frühzeitig die Initiative ergriffen: Seit Januar 2025 müssen alle Unternehmen im B2B-Bereich elektronische Rechnungen ausstellen und empfangen können. Die neuen Vorgaben des Umsatzsteuergesetzes (UStG) sowie der GoBD bringen wichtige Änderungen mit sich. Eine rechtskonforme elektronische Rechnungsabwicklung erfordert die Nutzung bestimmter Formate wie XRechnung oder ZUGFeRD sowie eine lückenlose Verfahrensdokumentation. Unternehmen, die diese Anforderungen nicht umsetzen, riskieren steuerliche Nachteile und mögliche Sanktionen durch das Finanzamt.

Das Online-Live-Seminar vermittelt praxisnah, welche Anforderungen an die elektronische Rechnungsstellung bestehen, wie sich Prozesse rechtskonform und effizient gestalten lassen und welche Maßnahmen die Finanzverwaltung zur Kontrolle heranzieht. So optimieren Sie Ihre Rechnungsprozesse, vermeiden typische Fehler und stellen die digitale Archivierung korrekt auf.

Ziele & Nutzen

Die Teilnahme an diesem Seminar bringt zahlreiche Vorteile für die Praxis: 

• Sicherheit in der Umsetzung der neuen gesetzlichen Anforderungen: Alle aktuellen steuer- und handelsrechtlichen Vorgaben zu elektronischen Rechnungen werden verständlich erläutert. 
• Effiziente Prozessgestaltung: Lernen Sie, wie Sie digitale Rechnungsabläufe optimieren und dadurch Zeit sowie Kosten sparen. 
• Steuerliche Fehler vermeiden: Erfahren Sie, worauf das Finanzamt besonders achtet und wie Sie Fehler in der Rechnungsstellung und Archivierung vermeiden. 
• Praktische Umsetzung: Neben den gesetzlichen Vorgaben erhalten Sie konkrete Handlungsempfehlungen für die Integration in bestehende Buchhaltungs- und ERP-Systeme.

Methodik

Kombination aus Fachvortrag, Praxisbeispielen, Erfahrungsberichten und Diskussionsrunden.

Online-Lernplattform
Die Teilnehmenden erhalten Zugang zur Online-Lernplattform der AKADEMIE HERKERT. Dort finden sie alle Informationen zur Veranstaltung und Seminarunterlagen in digitaler Form.

Inhalte

Welche Voraussetzungen für die Verwendung elektronischer Rechnungen gelten

• Unterschied elektronische Rechnung und elektronische Rechnungsabwicklung
• Vorteile elektronischer Rechnungen
• Steuer-und handelsrechtliche Anforderungen an den Rechnungseingang und –ausgang (GoBD, UStG, Steuervereinfachungsgesetz, BMF-Schreiben)
• Einwilligung und Widerspruchsrecht des Rechnungsempfängers 
• Die elektronische Signatur
• Zulässige Übermittlungswege
• Zulässige Datenformate im Vergleich, Sonderfall E-Mail
• Aktuelle Rechnungsformate: XRechnung und ZUGFeRD
• Datenschutz bei Übertragung und Archivierung

Rechnungsaussteller: So gehen Sie richtig bei Rechnungsabwicklung und Vorsteuerabzug vor

• Angaben zur Anerkennung des Vorsteuerabzugs 
• Besonderheiten bei ausländischen Abnehmern
• Rechnungserstellung durch einen Dienstleister
• Vorgehen bei Rechnungskorrektur
• Anbindung an vorhandene Systeme

Elektronische Rechnungen beim Rechnungsempfänger

• Umsatzsteuerliche Anforderungen
• Kontrolle der Angaben für den Vorsteuerabzug
• Vorgehen bei Rechnungskorrektur
• Elektronische Freigabe und Archivierung: Die optimale Prozessgestaltung
• Scannen von Papierbelegen
• Anbindung an vorhandene Systeme

Wie Sie die Zusammenarbeit mit externen Dienstleistern optimal gestalten 

• Rechtliche Grundlagen und Anforderungen
• Gestaltung von Verträgen und Abläufen
• Rechnungsverarbeitung und Archivierung durch Dienstleister

So archivieren Sie digitale Rechnungen und Belege

• Aktuelle Anforderungen: GoBD, BMF-Schreiben etc. 
• Aufbewahrungsmöglichkeiten und -pflichten
• Zeitgerechte Erfassung und Belegsicherung
• Digitalisierung von Papierbelegen dokumentieren 
• Wann dürfen Papierbelege vernichtet werden?
• Besonderheiten bei der Umwandlung von Dateien
• Maschinelle Auswertbarkeit elektronischer Dokumente
• Aufbewahrungsfristen 

So bauen Sie ein effektives innerbetriebliches Kontrollverfahren auf

• Richtig bei der Verfahrensdokumentation vorgehen
• Zuständigkeiten klar im Unternehmen regeln
• Die Steuerprüfung: Augenmerk der Finanzverwaltung
• Typische Fehlerquellen minimieren

Besprechung aktueller Fragen und Fälle aus Ihrer Unternehmenspraxis

Teilnehmerkreis

Leiter/-innen und Mitarbeitende aus Wirtschaftsunternehmen sowie der Öffentlichen Hand aus den Bereichen Rechnungswesen, IT, Kreditoren- und Debitorenbuchhaltung, Bilanzierung, Finanzen und Controlling, die sich erstmalig mit der Einführung elektronischer Rechnungen befassen, sowie Unternehmen, die elektronische Rechnungen bereits abwickeln und sich über aktuelle Neuerungen informieren möchten.

Alle wichtigen Informationen für Ihre Entscheidung

Die Umstellung auf elektronische Rechnungen ist nicht nur eine gesetzliche Verpflichtung, sondern auch eine Chance, Prozesse effizienter zu gestalten. Mit diesem Online-Live-Seminar erhalten Sie das notwendige Fachwissen, um die Anforderungen sicher umzusetzen und von den Vorteilen der digitalen Rechnungsstellung zu profitieren. 

Jetzt Platz sichern und optimal vorbereitet sein!